Криптовалютная лицензия в Испании

Последнее обновление: 12.01.2026

Испания стала одной из самых привлекательных юрисдикций в Европейском союзе для компаний, работающих в сфере блокчейна и цифровых активов. AКриптовалютная лицензия в Испании позволяет предприятиям легально работать в регулируемой европейской среде, получая преимущества от развитой банковской инфраструктуры, доверия инвесторов и доступа к рынку ЕС.

Bergers Legal предоставляет полную юридическую поддержку для получения разрешения CASP в Испании, проводя криптовалютные компании через нормативные требования, процедуры лицензирования и операционную настройку в соответствии с европейским законодательством.

Преимущества криптовалютной лицензии в Испании

Испания сочетает строгое регулирование с мощной институциональной поддержкой финтех-инноваций. Ключевые преимущества включают:

• Возможности паспортизации в ЕС
  Авторизация в рамках MiCA позволяет криптовалютным компаниям расширять спектр услуг на территории стран-членов ЕС.
• Доступ к европейской банковской инфраструктуре
  Лицензированные компании могут сотрудничать с ведущими испанскими финансовыми учреждениями, такими как BBVA, CaixaBank, Banco Sabadell, Cecabank и Openbank.
• Сильный юридический авторитет
  Лицензирование подтверждает соответствие стандартам ПОД/ФТ и надзор со стороны национальных регуляторов.
• Развитая экосистема блокчейн
  В Испании расположены инкубаторы, венчурные фонды и инновационные центры, включая Barcelona Tech City и Crypto Valley Spain.
• Несколько услуг по одному разрешению
  Одно разрешение CASP может охватывать обмен, хранение, переводы и услуги, связанные с токенами, в зависимости от класса деятельности.
• Расширение международного бизнеса
  Испания служит воротами на рынки Латинской Америки, Африки и Азии.

Регламент MiCA в Испании

СайтРегулирование рынков криптоактивов (MiCA) вступил в силу30 декабря 2024 годаВведено единое регулирование криптовалют на всей территории Европейского союза.

Испания завершила переходный период следующим образом31 декабря 2025 года, значения:

• Компании, работавшие до появления MiCA, могут временно продолжить работу, если подадут заявку на получение разрешения CASP.
• После переходного периода только компании, уполномоченныеНациональная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV) может легально предоставлять криптовалютные услуги.
• Требования к соблюдению норм стали значительно строже.

Основные требования MiCA включают:

• минимальный капитал, начиная с€60,000 (в зависимости от вида деятельности);
• назначение сотрудников, отвечающих за соблюдение требований ПОД/ФТ;
• созданиеместное представительство в Испании;
• подробная эксплуатационная и техническая документация;
• процедуры управления рисками и защиты инвесторов;
• раскрытие информации об акционерах и бенефициарных владельцах.

CNMV контролирует соблюдение требований, а Банк Испании может применять санкции за нарушения.

Разрешенные виды деятельности с использованием криптовалют в Испании

Лицензированные поставщики услуг CASP могут осуществлять следующие регулируемые виды деятельности:

• услуги по обмену криптовалют на фиаты;
• обмен криптовалют на криптовалюты и свопы;
• хранение и управление криптоактивами;
• Управление кошельками и хранение закрытых ключей;
• переводы между цифровыми кошельками;
• эксплуатация торговых платформ;
• криптовалютные услуги, связанные с инвестициями;
• ICO и выпуск токенов (с учетом регулирования ценных бумаг).

Сравнение регулирования криптовалют в юрисдикциях ЕС

Требования к получению авторизации CASP в Испании

Законодательство Испании и ЕС предъявляет строгие требования к операторам криптовалют. Работа без разрешения может повлечь за собой штрафы в размере до10 миллионов евро.

Ключевые требования включают:

Корпоративная структура

• Регистрация испанского юридического лица (обычноSociedad Limitada - SL).
• Регистрация в Торговом реестре.
• Идентификационный номер налогоплательщика (NIF).

Физическое присутствие

• Подтвержденный местный офис (собственный или арендованный).

Управление и репутация

• Проверенная профессиональная биография директоров и акционеров.
• Назначение квалифицированного сотрудника по борьбе с отмыванием денег.

Рамки соответствия

• Полноценные процедуры ПОД/ФТ в соответствии с директивами ЕС.
• Управление рисками и политика кибербезопасности.

Документация

• Подробный бизнес-план.
• Операционная модель и источники дохода.
• Описание технической инфраструктуры.

Требования к капиталу

• Первоначальный капитал зависит от класса деятельности:
  • около 50 000 евро - услуги, связанные с оплатой;
  • до 150 000 евро - операции с торговой платформой.

Пошаговый процесс получения криптовалютной лицензии в Испании

Шаг 1 - Регистрация компании

• Зарегистрируйте компанию SL в Торговом реестре.
• Получите налоговый номер NIF.

Шаг 2 - Подготовка документации

• Политики AML/KYC.
• Бизнес-план и операционная структура.
• Идентификация акционеров и директоров.
• Подтверждение офиса.

Шаг 3 - Капитальный вклад

• Внесите необходимый капитал на корпоративный банковский счет.
• Подтвердите законное происхождение средств.

Шаг 4 - Подача заявки

• Заявка подана вCNMV в период действия режима MiCA.

Сроки рассмотрения:

• 25 рабочих дней - проверка полноты;
• до 40 дополнительных дней - оценка по существу.

Необходимые документы

Кандидаты должны представить:

• официальная форма заявки;
• учредительные документы;
• информация об акционерах и бенефициарах (владение более 10%);
• справки об отсутствии судимости и резюме ключевых лиц;
• подробный бизнес-план;
• Политика AML/KYC и управления рисками;
• техническая документация и документация по кибербезопасности;
• доказательство происхождения капитала;
• соглашения с поставщиками банковских услуг и технологий.

Регулирование криптовалют в Испании

Регулирование криптовалют основано на национальном законодательстве и законодательстве ЕС.

Ключевые принципы:

• Толькоевро является законным платежным средством.
• Криптоактивы рассматриваются как цифровые представления стоимости.
• Добыча полезных ископаемых считается коммерческой деятельностью.
• Виртуальные активы должны быть задекларированы в налоговых органах.
• Криптовалюту нельзя использовать для уплаты налогов или государственных расчетов.

Основные нормативные акты включают:

• Закон 10/2010 о противодействии отмыванию денег;
• Закон о рынках ценных бумаг (Закон 6/2023);
• Королевский указ 249/2023 (криптовалютная отчетность);
• Законодательство о борьбе с налоговым мошенничеством;
• Регламент MiCA;
• Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег и правила перевода средств.

Налогообложение криптовалютных компаний в Испании

Испания применяет стандартные правила налогообложения к криптовалютной деятельности.

Корпоративное налогообложение

• Корпоративный подоходный налог:25%
• НДС:21% (услуги криптовалютных бирж, как правило, не облагаются налогом)

Прирост капитала (физические лица - IRPF)

• 19% - до €6,000
• 21% - €6,001-€50,000
• 23% - свыше 50 000 евро

Обязательства по отчетности

Компании должны представить:

• годовая финансовая отчетность;
• Форма 198 (отчетность по криптовалютным операциям);
• декларации бенефициаров;
• отчеты о подозрительных операциях, когда это необходимо;
• ежеквартальные отчеты о добыче (если применимо).

Физические лица, владеющие криптоактивами за рубежом на сумму более 50 000 евро, должны подать заявкуФорма 721.

Штрафы за несоблюдение могут достигать10 000 евро и более.

Заключение

AКриптовалютная лицензия в Испании Испания предоставляет компаниям доступ к одной из самых развитых финтех-сред в Европе, обеспечивая при этом правовую определенность в рамках нормативно-правовой базы MiCA. Испания сочетает в себе ясность регулирования, доступность банковских услуг и высокую степень доверия инвесторов, что делает ее отличной юрисдикцией для масштабирования криптовалютных операций по всему Европейскому союзу.