Лицензия на криптовалюты в Сингапуре

Лицензия на криптовалюты в Сингапуре

Последнее обновление: 18.03.2026

Сингапур является одной из самых дружелюбных к криптовалютам юрисдикций в мире и остается одним из ключевых направлений для бизнеса, связанного с цифровыми активами. Страна сочетает в себе сильную финансовую систему, ориентированную на инновации регуляторную среду и четкие механизмы лицензирования платежных и криптовалютных услуг.

Bergers Legal предоставляет полную юридическую поддержку при регистрации криптовалютных компаний и получении криптолицензий в Сингапуре, включая помощь в структурировании, соблюдении требований и лицензировании.

Обзор криптовалютного рынка Сингапура

Сингапур - крупный финансовый центр в Юго-Восточной Азии, широко известный своей эффективной правовой системой, развитой рыночной экономикой и ориентированным на бизнес подходом к регулированию. Он особенно привлекателен для компаний, работающих в сфере финансов, платежей, цифровых активов и финтеха.

Эта юрисдикция стала одним из немногих мировых рынков, где деятельность криптовалютных бирж и поставщиков услуг цифровых платежных токенов регулируется непосредственно законом. С момента принятияЗакон о платежных услугах 2019 годаКомпании, обменивающие криптовалюты на фиатные или другие цифровые активы, как правило, должны были получить соответствующую лицензию отДенежно-кредитное управление Сингапура (MAS).

Если компания расширяет сферу применения токенизированных инструментов, которые квалифицируются как ценные бумаги, могут применяться дополнительные лицензионные требования в соответствии с режимом ценных бумаг.

Преимущества получения криптовалютной лицензии в Сингапуре

Репутация и авторитет

Сингапур - один из самых уважаемых финансовых центров мира. Лицензия, выданная в этой юрисдикции, укрепляет позиции криптовалютного бизнеса на рынке и повышает доверие партнеров, клиентов и инвесторов.

Четкое регулирование и прозрачность

Нормативная база структурирована и постоянно обновляется. MAS предоставляет рекомендации и разъяснения, делая правила более предсказуемыми для участников рынка.

Благоприятный деловой климат

Сингапур предлагает стабильную правовую среду, развитую инфраструктуру и широкую поддержку инноваций, включая технологии блокчейн и цифровых активов.

Привлекательная налоговая система

Юрисдикция известна умеренным корпоративным налогообложением, отсутствием НДС на операции с цифровыми платежными токенами и возможностью нулевого налогообложения некоторых оффшорных прибылей.

Доступ к международным рынкам

Будучи крупным мировым финансовым центром, Сингапур предоставляет криптокомпаниям доступ как к региональным, так и к глобальным рынкам, а также широкие возможности для партнерства и расширения.

Требования для получения криптовалютной лицензии в Сингапуре

Чтобы получить криптовалютную лицензию в Сингапуре, компания, как правило, должна соответствовать ряду организационных и нормативных требований.

Требования к корпоративному и местному присутствию

Заявитель должен:

• быть зарегистрирована в Сингапуре;
• имеют фактический офис в Сингапуре;
• назначить по крайней мере одного директора-резидента Сингапура.

Операционные и нормативные требования

Компания должна:

• внедрить систему управления рисками, соответствующую криптовалютной деятельности;
• поддерживать прозрачные процедуры листинга токенов;
• создать базу данных по сделкам и систему внутренней отчетности;
• уведомлять MAS о существенных изменениях в работе;
• соблюдать требования по борьбе с отмыванием денег, обязательства по обеспечению конфиденциальности и другие соответствующие нормы.

Требования к управлению

Компания также должна поддерживать соответствующую структуру внутреннего управления, включая:

• председатель;
• генеральный директор;
• члены правления;
• комитеты по внутреннему управлению, такие как комитеты по аудиту, номинациям и урегулированию конфликтов.

Старшие сотрудники должны обладать необходимой квалификацией, опытом работы в сфере финансовых услуг и прочной профессиональной репутацией.

Виды криптовалютных лицензий в Сингапуре

ПодЗакон о платежных услугах 2019 годаКомпании, предоставляющие услуги цифровых платежных токенов, могут работать по нескольким моделям лицензирования в зависимости от масштаба и структуры своей деятельности.

Стандартное платежное учреждение (SPI)

Эта лицензия подходит для небольших компаний, работающих в рамках транзакций.

Основные характеристики:

• предоставляет услуги по обслуживанию цифровых платежных токенов, включая обмен, операции с торговыми платформами, перевод, хранение и сопутствующую платежную инфраструктуру;
• ежемесячный лимит операций3 миллиона SGD для одного типа услуг;
• совокупный месячный лимит6 миллионов SGD для двух или более платежных сервисов;
• плавающий лимит электронных денег5 миллионов SGD;
• Минимальный капитал обычно составляет околоSGD 100,000.

Крупнейшее платежное учреждение (MPI)

Эта лицензия предназначена для крупных предприятий с большими объемами операций.

Основные характеристики:

• нет ограничений по объему транзакций;
• требование о внесении гарантийного депозитаSGD 100,000 или200 000 SGDВ зависимости от предоставляемых услуг;
• более строгие требования к управлению рисками, кибербезопасности и внутреннему контролю;
• минимальный капитал, превышающийSGD 250,000;
• более интенсивные обязательства по предоставлению текущей отчетности.

Лицензия на осуществление денежных переводов

Данная лицензия распространяется на внутренние и международные переводы, включая фиатные и криптовалютные переводы, где это уместно.

Это может быть актуально для:

• услуги денежных переводов в Сингапуре и за его пределами;
• фиатный обмен;
• деятельность по обмену криптовалют на фиаты и криптовалют на криптовалюты, если она структурирована в соответствующей категории платежных услуг.

Точные условия зависят от масштаба и структуры бизнеса.

Сравнение лицензий

Сравнение лицензий

Процесс и сроки получения криптовалютной лицензии в Сингапуре

В Сингапуре применяется четкий, но требовательный процесс лицензирования под контролем MAS.

Шаг 1: Учреждение юридического лица

Компания регистрируется в Сингапуре, обычно как частная компания с ограниченной ответственностью. На этом этапе компания должна обеспечить:

• офисные помещения в Сингапуре;
• местный персонал;
• назначение исполнительного директора-резидента;
• открытие корпоративного счета;
• финансирование необходимого капитала.

Этот этап обычно занимает около2 недели.

Шаг 2: Подготовка к нанесению

Компания развивает и формализует систему комплаенс и внутреннего контроля.

Как правило, это включает в себя:

• Политика в области ПОД/ФТ;
• процедуры кибербезопасности;
• документация по управлению рисками;
• бизнес-план;
• финансовые прогнозы;
• меры по защите данных и средств клиентов;
• назначение сотрудника, отвечающего за соблюдение требований ПОД/ФТ.

Этот этап обычно занимает около6 недель.

Шаг 3: Подача и рассмотрение заявки

Заявка подается в MAS, которая проверяет корпоративную структуру, финансовое положение, внутренний контроль и готовность к соблюдению требований.

MAS может оценивать:

• учредительные документы;
• финансовая отчетность;
• данные о владельцах и учредителях;
• эксплуатационную и нормативную документацию;
• политики в области рисков и контроля.

Также могут проводиться собеседования и запрашиваться дополнительная информация. Этот этап может занять отот нескольких недель до 6 месяцев.

Шаг 4: Принятие решения и выдача лицензии

Если MAS убедится, что заявитель соответствует требуемым стандартам, лицензия будет выдана, и компания сможет законно начать соответствующую криптовалютную деятельность.

Обзор регулирования криптовалют в Сингапуре

Обзор регулирования криптовалют в Сингапуре

Регулирование криптовалют в Сингапуре

Сингапур стал одной из первых юрисдикций, где была введена контролируемая государством нормативная база для криптовалют и цифровых платежных токенов.

Основным регулятором являетсяДенежно-кредитное управление Сингапура (MAS). К основным правовым актам, регулирующим деятельность сектора, относятся:

• Закон о ценных бумагах и фьючерсах 2001 года;
• Закон о платежных услугах 2019 года;
• соответствующие поправки и отраслевые руководства.

Закон о платежных услугах ввел понятиецифровые платежные токены (ЦПТ) и обязал соответствующих поставщиков услуг получать соответствующую лицензию платежного учреждения.

По состоянию на4 апреля 2024 годаПоправки к Закону о платежных услугах еще больше расширили периметр регулирования. Обновленные правила распространяются на предприятия, участвующие в передаче или обмене цифровых токенов, даже если они не хранят активы клиентов напрямую, как традиционные кастодианы.

Теперь в системе уделяется повышенное внимание:

• разделение активов клиентов;
• надежный контроль бухгалтерского учета;
• защита активов;
• Соблюдение требований ПОД/ФТ;
• оперативная устойчивость.

MAS также заняла осторожную позицию по отношению к розничной криптоактивности и ввела ограничения на некоторые розничные инвестиции.

Кроме того, криптовалютные компании должны знать и другие соответствующие законы, в том числе:

• Закон о финансовых консультантах;
• Закон о страховании;
• Закон о трастовых компаниях;
• Закон о защите персональных данных (PDPA).

Сингапур также ведет публичный реестр лицензированных криптовалютных организаций, что повышает прозрачность рынка и укрепляет доверие.

Лицензионные сборы

Сингапур взимает плату за подачу заявления и надзор в зависимости от типа лицензии.

Плата за подачу заявления

Для услуг цифровых платежных токенов:

• заявление оСтандартное платежное учреждение лицензия -S$1,000;
• заявление оОсновное платежное учреждение лицензия -S$1,500.

Те же уровни сборов обычно применяются, когда существующая лицензия платежного учреждения изменяется, чтобы включить услуги цифровых платежных токенов.

Наблюдательные комиссии

Также взимаются ежегодные надзорные сборы, которые зависят от типа лицензии и услуг, используемых лицензиатом.

Налогообложение криптовалютной деятельности в Сингапуре

В Сингапуре нет отдельного самостоятельного налогового режима для криптовалют. Налоговый режим зависит от характера предпринимательской деятельности и способа использования криптоактивов.

Корпоративный подоходный налог

Если торговля криптовалютой является частью обычной деятельности компании, прибыль может облагаться корпоративным подоходным налогом по стандартной ставке17%.

Лечение по ГСТ

С сайта1 января 2020 годаНалоговое управление Сингапура (IRAS) отменило GST в отношении операций с цифровыми платежными токенами. Однако некоторые услуги, связанные с криптовалютами, все еще могут подпадать под налогооблагаемые категории услуг в зависимости от их характера.

Налоговые льготы

Некоторые компании, являющиеся налоговыми резидентами Сингапура, могут претендовать на освобождение от уплаты налога на начало деятельности при условии соблюдения требований, касающихся формы собственности и структуры.

Прирост капитала

В Сингапуре обычно не взимается налог на прирост капитала. Поэтому прибыль от долгосрочных инвестиций в цифровые токены может не облагаться налогом, если эта деятельность не рассматривается как торговый бизнес.

Фактический результат налогообложения зависит от таких факторов, как:

• цель приобретения;
• частота транзакций;
• срок хранения;
• является ли деятельность инвестиционной или торговой по своему характеру.

Заключение

Сингапур остается одной из самых привлекательных юрисдикций для запуска и масштабирования криптовалютного бизнеса. Его преимущества включают в себя уважаемую нормативно-правовую базу, сильную международную репутацию, доступ к глобальным финансовым рынкам и четкую структуру лицензирования услуг цифровых платежных токенов.

В то же время процесс лицензирования является жестким и требует тщательной подготовки, надежных систем обеспечения соответствия и соответствующей корпоративной структуры.

Bergers Legal Помогает клиентам на всех этапах процесса - от регистрации компании и разработки нормативно-правовой базы до поддержки приложений MAS и постоянной готовности к работе с регулирующими органами