Лицензия на криптовалюту в Казахстане

Лицензия на криптовалюту в Казахстане

Последнее обновление: 18.03.2026

Казахстан предлагает значительные возможности для запуска и развития регулируемого криптобизнеса. В стране создана правовая база для цифровых активов и создан маршрут для лицензированной криптодеятельности черезМеждународный финансовый центр Астаны (МФЦ Астаны).

Bergerslegal оказывает юридическую поддержку при регистрации криптобизнеса и получении лицензии VASP в Казахстане, включая корпоративное структурирование, анализ нормативно-правовой базы, подготовку к соблюдению требований и помощь в получении лицензии.

Преимущества криптовалютной лицензии в Казахстане

Криптолицензия в Казахстане позволяет компаниям работать в структурированной правовой среде и получить доступ к одному из наиболее активно развивающихся рынков цифровых активов в регионе.

Льготный налоговый режим

Лицензированные участники, предоставляющие финансовые услуги на территории AIFC, могут воспользоваться значительными налоговыми льготами, включая освобождение от некоторых налогов на прибыль и имущество.1 января 2066 годав соответствии с действующим правовым режимом.

Удобный въезд для иностранных учредителей и сотрудников

AIFC предлагает более доступные условия для иностранных граждан, включая упрощенные процедуры получения виз и разрешений на работу, а также поддержку через специализированную инфраструктуру обслуживания экспатов.

Стабильная правовая база

В Казахстане создан официальный режим регулирования цифровых активов, и, согласно исходному тексту, ожидается, что в краткосрочной и среднесрочной перспективе существующая система останется относительно стабильной.

Упрощенный валютный режим

Участники AIFC пользуются более гибким подходом к валютным операциям и могут исполнять обязательства в валюте, указанной в договоре.

Особые визовые и трудовые условия

Некоторые участники AIFC и их сотрудники могут воспользоваться более благоприятными правилами для иностранных специалистов и членов их семей.

Регулируемая и прозрачная рыночная среда

AIFC и AFSA обеспечивают более структурированную систему надзора за бизнесом, связанным с цифровыми активами, укрепляя правовую определенность и доверие инвесторов.

Развитие технологий и финтеха

Казахстан инвестирует в цифровую инфраструктуру и позиционирует себя как региональный технологический и финтех-хаб.

Возможности регулятивной песочницы

Специальные условия тестирования могут позволить компаниям опробовать новые финансовые продукты или цифровые активы в условиях надзора.

Регулирование криптовалютных бирж в Казахстане

Подход Казахстана к регулированию цифровых активов развивался в течение нескольких лет и в настоящее время основывается на более полной правовой базе.

Страна поэтапно вносила значительные изменения в законодательство, связанное с криптовалютами. В настоящее время в центре внимания находятсяЗакон "О цифровых активах в Республике Казахстан", который вступил в силу1 апреля 2023 года.

Этот закон создал правовую основу для:

• Эмиссия цифровых активов;
• обращение цифровых активов;
• лицензирование определенных участников рынка;
• государственный надзор за деятельностью, связанной с цифровыми активами;
• обязательства по отчетности для криптобирж и майнинговых компаний.

Хотя выпуск и обращение необеспеченных цифровых активов в целом запрещены на территории Казахстана, закон разрешает такую деятельность в рамкахAIFC как исключение из общего правила.

Это означает, что деятельность, связанная с криптовалютами, может осуществляться на территории AIFC на законных основаниях, если компания работает по соответствующему разрешению.

Законодательство о лицензировании криптовалют в Казахстане

Законодательная база Казахстана развивалась в несколько этапов.

законодательные поправки 2018 года

Первые поправки ввели понятия, связанные с цифровыми активами, в более широкое финансовое законодательство и определили роль Национального банка в надзоре и контроле за ПОД/ФТ.

2020 Рамочная программа "Цифровые финансовые активы

Дальнейшее развитие законодательства формализовало концепцию цифровых финансовых активов и создало более структурированную основу для надзора.

Закон "О цифровых активах" (вступает в силу 1 апреля 2023 года)

Это ключевое действующее и введенное законодательство:

• обязательное лицензирование для компаний, работающих с цифровыми активами;
• требования к отчетности бирж и майнеров;
• государственный надзор за выпуском, обращением и хранением цифровых активов.

Закон различает:

• защищенные цифровые активы;
• необеспеченные цифровые активы.

Он также устанавливает, что операции с цифровыми активами, добытыми в Казахстане, должны проводиться через лицензированные биржи, работающие в рамках AIFC. Кроме того, для майнеров устанавливаются пороги обязательной продажи части добытых активов.

Регулирование с учетом специфики горной промышленности

Отдельное законодательство также регулирует цифровой майнинг и майнинг-пулы, включая инфраструктуру, электроэнергию, программное обеспечение и требования к соблюдению норм.

Лицензирование и регистрация

Деятельность, связанная с цифровыми активами, в Казахстане строго регулируется. В зависимости от конкретной бизнес-модели компании может потребоваться лицензия, регистрация или и то, и другое.

Наиболее распространенные категории лицензий, описанные в вашем исходном тексте, следующие:

• лицензия на криптовалютную биржу;
• лицензия криптовалютного брокера;
• лицензия на добычу;
• лицензия на торговлю криптовалютой;
• Авторизация VASP для более широких услуг виртуальных активов.

Кроме того, некоторые категории предприятий, такие как биржи, платформы для выпуска обеспеченных цифровых активов и поставщики услуг по хранению цифровых активов, подлежат государственной регистрации.

Лицензированные и зарегистрированные предприятия должны соблюдать обязательства по ПОД/ФТ, в том числе:

• идентификация клиента;
• отчетность перед регулирующими органами;
• процедуры внутреннего финансового контроля.

Лицензии выдаются на определенный срок с возможностью продления при условии соблюдения лицензиатом требований законодательства.

Реестр криптовалютных компаний

СайтУправление по финансовым услугам Астаны (AFSA) ведет публичный реестр лицензированных криптовалютных предприятий, работающих на территории AIFC.

В реестре содержится такая информация, как:

• вид разрешенной деятельности;
• дата выдачи лицензии;
• состав совета директоров;
• столица;
• юридический адрес.

Это служит инструментом прозрачности для участников рынка и позволяет общественности проверить, является ли компания должным образом авторизованной.

Требования для получения криптовалютной лицензии в Казахстане

Процесс лицензирования включает в себя юридические, технические, эксплуатационные и организационные требования, призванные обеспечить прозрачность и защиту клиентов.

Регистрация юридического лица

Компания должна быть зарегистрирована в AIFC и поддерживать:

• свидетельство о регистрации;
• местный юридический адрес;
• корпоративный банковский счет в Казахстане.

Уставный капитал

Компания должна поддерживать капитал, достаточный для покрытия примерно шести месяцев прогнозируемых операционных расходов.

Требования к персоналу

Структура должна включать ключевые управленческие роли, такие как:

• старший исполнительный директор;
• финансовый директор;
• технический директор;
• режиссер.

Там, где это разрешено, один человек может совмещать несколько ролей при наличии достаточной квалификации.

Персонал, занимающийся вопросами ПОД и соблюдения требований законодательства

Для выполнения функций ПОД/ФТ и комплаенс необходимо нанять местных сотрудников. В некоторых случаях эти функции могут быть совмещены.

Внутренняя политика

Компания должна разработать и внедрить внутренние правила, охватывающие:

• ПОД/ФТ;
• KYC;
• внутренний контроль;
• отчетность;
• Кибербезопасность;
• непрерывность работы.

Кибербезопасность

Должны быть приняты технические и организационные меры для защиты платформы от взлома, кражи, нарушения работы и связанных с этим киберрисков.

Платформа для идентификации клиентов

Необходима цифровая система для идентификации клиентов, мониторинга транзакций и блокировки подозрительной активности.

Дополнительные документы

В исходном тексте также говорится о необходимости регистрации в соответствующем органе:

• описание деятельности;
• подтверждение оплаты регистрационного взноса;
• бизнес-план и финансовый план на три года;
• идентификационный номер директора компании;
• паспорта членов компании;
• договор аренды помещений на территории AIFC.

Процесс и условия получения криптовалютной лицензии в Казахстане (AIFC)

Шаг 1: Сбор предварительных документов

Этот этап обычно занимает5-10 рабочих дней и включает в себя подготовку:

• предпочтительное название компании;
• копии паспортов акционеров и директоров;
• подтверждение адреса;
• Автобиографии;
• бизнес-модель и бизнес-план;
• финансовый план.

Шаг 2: Лицензирование

Этап лицензирования может занятьдо 6 месяцев и включает в себя:

• определение соответствующего типа лицензии;
• подготовка нормативной документации;
• подача заявки в AFSA;
• отвечать на запросы AFSA;
• получение разрешения.

Шаг 3: Регистрация компании

Этот этап может занятьдо 1 месяца и включает в себя:

• регистрация компании;
• подготовка корпоративных документов;
• трудоустройство местного персонала;
• настройка бухгалтерских услуг.

Шаг 4: Открытие корпоративного счета

Этот этап обычно занимает около2 недели и включает в себя:

• выбор подходящих банков или EMI;
• обзор источников финансирования;
• поддержка при вводе в должность;
• согласование с финансовым учреждением.

Виды криптовалютных лицензий в Казахстане

AFSA предлагает несколько категорий лицензий для бизнеса, связанного с криптовалютами.

Лицензия на деятельность криптовалютной биржи

Требуется для компаний, обменивающих цифровые активы на фиатные или другие цифровые активы. Эта категория требует соблюдения требований AML/KYC и наличия надежных систем мониторинга транзакций и кибербезопасности.

Лицензия на добычу полезных ископаемых

Применяется к компаниям, занимающимся добычей цифровых активов. В заявке должны быть отражены вопросы инфраструктуры, энергопотребления, экологии и эксплуатации.

Лицензия на оказание услуг по хранению

Относится к компаниям, хранящим и управляющим криптоактивами клиентов. Внутренний контроль, информационная безопасность и политика конфиденциальности имеют решающее значение.

Лицензия ICO/STO

Актуально для проектов по выпуску или размещению токенов. Претенденты должны подготовить бизнес-план, юридическую документацию, стратегию продвижения и анализ рисков.

Обзор регулирования криптовалют в Казахстане

Обзор регулирования криптовалют в Казахстане

Регистрация криптовалютной компании в Казахстане

Процесс регистрации компании включает в себя несколько основных этапов.

Шаг 1: Выберите юридическую форму

Наиболее распространенными вариантами являются:

• Партнерство с ограниченной ответственностью (LLP);
• Акционерное общество (АО).

Выбор влияет на управление, налогообложение и отчетность.

Шаг 2: Зарегистрируйте компанию

Регистрация осуществляется по соответствующим государственным каналам и требует:

• учредительные документы;
• решение основателей;
• идентификационные документы;
• подача заявки на регистрацию.

Шаг 3: откройте корпоративный банковский счет

Банки могут запросить:

• бизнес-план;
• подтверждение юридического адреса;
• документы, удостоверяющие личность и полномочия руководства.

Шаг 4: Получение лицензий и разрешений

В зависимости от выбранного вида деятельности компания должна получить соответствующее разрешение перед началом работы.

Налогообложение криптовалют в Казахстане

Налоговый режим в Казахстане в значительной степени зависит от того, ведется ли деятельность в рамках AIFC и имеет ли компания лицензию AFSA.

Согласно вашему исходному тексту:

• Участники AIFC, имеющие лицензию на оказание финансовых услуг, могут воспользоваться освобождением отCIT иНДС в некоторых случаях;
• Налоговый режим зависит от того, подпадает ли доход под защищенные рамки AIFC или под обычную налогооблагаемую деятельность;
• необходимо вести раздельный учет доходов, освобожденных от налогообложения, и доходов, подлежащих налогообложению;
• В некоторых случаях налог на имущество и земельный налог все еще могут применяться;
• Иностранные граждане, работающие по найму у квалифицированных участников AIFC, также могут воспользоваться налоговыми льготами на доходы от трудовой деятельности.

Таким образом, результат налогообложения сильно зависит от лицензионного статуса, корпоративной структуры и конкретного характера предоставляемых услуг.

Обязательства по ведению криптобизнеса в Казахстане

Лицензированные компании должны поддерживать постоянную связь с AFSA и выполнять постоянные обязательства.

Основные обязательства включают:

• поддержание квалифицированного менеджмента и управления;
• наем сотрудников по ПОД/ФТ и соблюдению требований законодательства;
• поддержание внутренних политик и процедур в актуальном состоянии;
• поддержание минимального капитала;
• оплата ежегодного наблюдательного взноса;
• завершение ежегодных аудиторских проверок;
• подача необходимых отчетов и уведомлений.

Постоянное соблюдение требований является основной частью законной деятельности в рамках AIFC.

Ответственность за несоблюдение требований

В исходном тексте указано, что несоблюдение этих обязательств может повлечь за собой корпоративные и финансовые санкции. Регулятор имеет право принимать надзорные и правоприменительные меры, если компании нарушают действующие правила.

В зависимости от серьезности нарушения это может включать приостановку деятельности, ограничения или другие нормативные последствия.

Заключение

Криптовалютная лицензия в Казахстане позволяет компаниям законно работать на развивающемся, но регулируемом рынке цифровых активов под надзором AIFC и AFSA. Юрисдикция предлагает современную правовую базу, доступ к финансовой инфраструктуре, относительно структурированный режим лицензирования и значительный долгосрочный стратегический потенциал.

В то же время работа в Казахстане требует правильного юридического структурирования, соблюдения законодательства о цифровых активах, готовности к ПОД/ФТ, внутренней политики, требований к местному присутствию и постоянной отчетности.

Bergerslegal Помогает клиентам на всех этапах процесса - от создания компании и подготовки документов до лицензирования, обеспечения соответствия и пострегистрационной поддержки.